Calcula cuánto debes facturar para alcanzar tu Sueldo Ideal

En 2026, España mantiene el sistema de cotización por ingresos reales implantado en 2023. La cuota de autónomo varía en función de los rendimientos netos que declares. El rango va desde 200€/mes para los tramos más bajos hasta más de 590€/mes para rentas superiores.

Los nuevos autónomos pueden acceder a la tarifa plana de 85€/mes durante los primeros 12 meses, ampliable otros 12 meses si los ingresos siguen por debajo del SMI. Esta herramienta usa los valores más comunes: 85€ (tarifa plana) y ~300€ (base mínima para contratos estándar).

Los gastos deducibles reducen tu base imponible de IRPF. Los más comunes y reconocidos por Hacienda son:

• Suministros del hogar: hasta el 30% si trabajas desde casa (luz, internet, agua).
• Material y equipos: ordenadores, cámaras, auriculares, software, suscripciones (Adobe, Figma, etc.).
• Cuota de autónomo: deducible al 100%.
• Seguro de salud: hasta 500€/año por el titular y cada cónyuge/hijo.
• Formación relacionada con tu actividad.
• Gastos de marketing y diseño relacionados con tu negocio.
• Dietas y desplazamientos con justificante de relación laboral.

⚠️ Siempre guarda las facturas y asegúrate de que el gasto está afecto a la actividad económica.

La retención reducida del 7% de IRPF aplica a autónomos en sus primeros años de actividad. Concretamente:

• Durante el año de inicio de la actividad y los 2 años siguientes.
• No es automático: debes comunicárselo a tus clientes en las facturas con la mención legal correspondiente.
• Solo si no has ejercido ninguna actividad profesional como autónomo en los últimos 3 años.

A partir del tercer año, la retención estándar es del 15%. Puedes solicitar voluntariamente retenciones superiores (hasta el 21%) si quieres pagar más a cuenta y evitar sorpresas en la declaración de la Renta.

El IVA para autónomos funciona como un impuesto neutro en términos económicos (en teoría): cobras IVA a tus clientes (IVA repercutido) y pagas IVA en tus compras de negocio (IVA soportado). La diferencia se ingresa a Hacienda trimestralmente con el Modelo 303.

Para creadores de contenido e influencers:

• Las colaboraciones con marcas españolas tributan al 21%.
• Si facturas a empresas de otros países de la UE (p.ej. una agencia alemana), puede aplicar inversión del sujeto pasivo y el IVA podría ser 0% en tu factura.
• Plataformas como YouTube, Twitch o AdSense suelen estar exentas de IVA al ser servicios digitales de fuera de la UE.

La principal diferencia fiscal es el tipo impositivo aplicable a los beneficios:

• Autónomo (IRPF): tributa en la escala progresiva del IRPF, llegando hasta el 47% en rentas altas.
• SL (Impuesto de Sociedades): tributa al 25% plano (o 15% los primeros 2 años para startups).

Como regla general, conviene crear una SL cuando facturas de forma consistente más de 60.000€ netos anuales. Por debajo de ese umbral, los gastos de mantenimiento de la SL (gestoría, registro mercantil, etc.) superan el ahorro fiscal.

Esta calculadora es una herramienta orientativa pensada para que tengas una visión rápida de tu situación fiscal. Los cálculos son correctos para la mayoría de casos comunes, pero no constituyen asesoramiento fiscal profesional.

Factores que podrían modificar el resultado real incluyen: otras fuentes de renta, deducciones autonómicas, situación familiar (hijos, discapacidad), rendimientos del capital, etc.

Siempre es recomendable consultar con un asesor fiscal o gestor para optimizar tu situación específica.